A migração de uma empresa de factoring para uma securitizadora representa um avanço estratégico no mercado financeiro, permitindo maior flexibilidade, segurança e oportunidades de investimento. Além disso, é possível atuar como se fosse uma Fintech e ter um público alvo em constante crescimento: as pequenas e médias empresas.

Atualmente, uma empresa de factoring conta com carga tributária de 29% a 35%, enquanto uma securitizadora paga uma carga tributária de 16% a 23%. As securitizadoras não têm incidência de IOF, tornando possível a captação de recursos por meio da emissão de títulos mobiliários e possibilitando que custos de captação sejam deduzidos da base do PIS/COFINS, IRPJ e CSLL.

No entanto, o processo de migração exige uma série de ajustes e adaptações como planejamento estratégico, adequação às normas legais, reestruturação da empresa, captação de recursos, transição operacional e compliance. Ainda assim, as vantagens são muitas.

• É possível converter ativos futuros em valores mobiliários, como recebíveis de vendas, aluguéis ou contratos, e vendê-los a investidores. Essa diversificação permite acesso a um leque maior de capital, muitas vezes com condições mais favoráveis do que as ofertadas por bancos convencionais.
• A securitização permite que empresas antecipem o recebimento de valores que só entrariam no caixa no futuro. Isso é crucial para manter um fluxo de caixa saudável e permite maior liquidez para novos investimentos.
• A securitização pode resultar em melhoria dos índices de endividamento e alavancagem, tornando as empresas mais atraente para investidores e credores e, consequentemente, facilitando futuras captações de recursos e melhorando o rating de crédito.
• A securitização transfere os riscos de crédito dos ativos securitizados para os investidores da securitizadora. Isso significa menos preocupações com a inadimplência desses recebíveis e maior previsibilidade financeira.
• A estrutura permite a origem e gestão de diferentes carteiras de ativos, abrindo portas para a criação de novos produtos financeiros e a expansão das operações da empresa no mercado de capitais.

A contabilidade desempenha um papel crucial na securitização ao garantir o controle financeiro adequado, proporcionando uma visão clara e precisa das operações, fundamental para a gestão eficiente dos ativos e passivos. Afinal, a transparência financeira nas demonstrações contábeis contribui diretamente para a credibilidade da empresa.

Conte com a KGD Contabilidade para fazer a migração de sua factoring para securitizadora e aproveite as vantagens financeiras que isso pode proporcionar.