O planejamento sucessório serve para organizar a passagem de bens e patrimônios que serão deixados como herança. O procedimento é mais simples do que um longo e custoso processo de inventário. Com o planejamento é possível reduzir os custos de taxação sobre propriedades e bens e evitar possíveis conflitos entre os sucessores.

Benefícios do planejamento sucessório

Entre os benefícios do planejamento sucessório estão a diminuição dos gastos com burocracia, redução dos custos com tributos, como com o ITCMD (Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação), que incide em bens herdados, amenizar conflitos familiares e evitar a inacessibilidade dos bens.

O primeiro passo para organizar um planejamento sucessório é contar com a ajuda de um profissional qualificado para auxiliar, pois são diversas as ferramentas jurídicas que podem ser utilizadas, a depender da estrutura familiar e patrimonial.

Tipos de planejamento sucessório

O mais conhecido é o testamento, um instrumento jurídico no qual a pessoa expressa a sua vontade e compartilha os bens como quiser. Outro modo de transferir o patrimônio é por meio de uma doação em vida. Neste caso, também há incidência do imposto ITCMD.

Uma forma de planejamento sucessório que tem sido muito utilizada é a holding familiar, que tem como objetivo centralizar a propriedade e o controle de uma série de empresas ou ativos. O patrimônio passa a ser da empresa e o dono dos bens fica em posse de cotas sociais.

Previdência privada e seguro de vida também podem ser um bom instrumento de planejamento financeiro. Uma das vantagens do seguro de vida é a rapidez de pagamento a quem recebe a indenização, mas também se recomenda que o seguro contemple os gastos estimados do inventário.

Por fim, a melhor opção é sempre aquela que se encaixa nos objetivos daqueles que estão definindo o planejamento sucessório e que contemple todas as variáveis envolvidas.